Uchwała Nr 236/XLIV/2005
Rady Miejskiej w Piławie Górnej
z dnia 30 grudnia 2005 roku
w sprawie: budżetu gminy na 2006 rok
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 c, d i, pkt 10 ustawy z dnia 08 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (tekst jednolity z 2001 roku - Dz. U. Nr 142, poz. 1591 z późniejszymi zmianami) oraz art. 109, art. 116, art.118, art. 124 ust. 1, 2, 3 art. 128 ust.2, art. 134 ust. 3 i 4 ustawy z dnia 26 listopada 1998 roku o finansach publicznych (tekst jednolity z 2003 roku – Dz. U. Nr 15, poz. 148 z późniejszymi zmianami)
Rada Miejska w Piławie Górnej uchwala co następuje:
§ 1
1. Ustala się prognozowane dochody budżetu gminy w kwocie 11.779.838 zł zgodnie z załącznikiem Nr 1.
2. Ogólna kwota dochodów, o której mowa w ust. 1 obejmuje w szczególności:
1) dochody własne gminy 5.047.176 zł w tym:
a) dochody z podatków i opłat 1.804.785 zł
b) udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 1.098.576 zł
c) dochody z majątku gminy 1.774.000 zł
d) pozostałe dochody 180.500 zł
w tym:
- dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w wysokości 80.000 zł
2) Dotacje na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami, zgodnie z załącznikiem Nr 8 2.746.826 zł
3) Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 220.000 zł
4) Dotacje celowe otrzymane z samorządu województwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 17.500 zł
5) inne dochody 1.000 zł
6) Subwencja ogólna 3.936.651 zł
- część oświatowa 2.268.380 zł
- część wyrównawcza 1.524.356 zł
- część równoważąca 143.915 zł
3. Z dochodów określonych w ust. 1, kwotę 284.309 zł przeznacza się na spłatę zobowiązań (kredytów i pożyczki) zaciągniętych w latach ubiegłych.
§ 2
1. Ustala się wydatki budżetu gminy w wysokości 12.184.844 zł zgodnie z załącznikiem Nr 2.
2. Z wydatków, o których mowa w ust. 1, przeznacza się łącznie na:
1) wydatki bieżące 11.148.046 zł w tym:
a) wydatki na wynagrodzenia 3.090.235 zł
b) pochodne od wynagrodzeń 638.092 zł
c) dotacje z budżetu gminy 754.785 zł
d) pozostałe wydatki 6.664.934 zł
2) Wydatki majątkowe, zgodnie z załącznikiem Nr 4 1.036.798 zł w tym:
a) wydatki inwestycyjne 1.004.798 zł
b) zakupy inwestycyjne 22.000 zł
c) udział w spółce z o.o. 10.000 zł
3. Kwota wydatków określona w ust. 1 obejmuje także:
1) wydatki związane z realizacją zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami w wysokości 2.746.826 zł zgodnie z załącznikiem Nr 8
2) dotacje celowe na realizaxcję własnych zadań bieżących 220.000 zł
3) wydatki na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości 80.000 zł
4. Dochody i wydatki budżetu gminy w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej określa załącznik Nr 3.
§ 3
1. Ustala się deficyt budżetu gminy w wysokości 405.006 zł.
§ 4
1. Rozchody z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów w latach ubiegłych ustala się w kwocie 284.309 zł.
2. Źródłem sfinansowania deficytu w kwocie 405.006 zł oraz spłaty rat zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 284.309 zł będą przychody pochodzące z kredytu długoterminowego w kwocie 689.315 zł.
3. Zestawienie przychodów i rozchodów budżetu gminy, zawiera załącznik Nr 13.
§ 5
Prognozuje się łączną kwotę długu na koniec roku budżetowego i lata następne, zgodnie z załącznikiem Nr 12.
§ 6
Ustala się plany przychodów i wydatków:
a) zakładu budżetowego zgodnie z załącznikiem Nr 6
- przychody w wysokości 550.000 zł
w tym:
* dotacja z budżetu gminy 405.000 zł
- wydatki w wysokości 548.623 zł
b) dochodów własnych jednostek budżetowych zgodnie z załącznikiem Nr 7
- przychody w wysokości 3.500 zł
- rozchody w wysokości 3.500 zł
§ 7
1. Określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami w wysokości:
- dochody 2.746.826 zł
- wydatki 2.746.826 zł
zgodnie z załącznikiem Nr 8
§ 8
1. Zatwierdza się plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości:
- przychody w kwocie 8.000 zł
- wydatki w kwocie 19.000 zł
zgodnie z załącznikiem Nr 9
§ 9
1. Ustala się wielkości dotacji dla:
a) podmiotów nie zaliczanych do sektora finansów publicznych w wysokości 51.756 zł zgodnie z załącznikiem Nr 10
b) samorządowych instytucji kultury 298.029 zł zgodnie z załącznikiem Nr 11
§ 10
1. Tworzy się rezerwy ogółem 150.500 zł w tym:
a) rezerwa ogólna w wysokości 25.000 zł
b) rezerwa celowa w wysokości 125.500 zł przeznaczona na realizację następujących zadań:
- upowszechnianie kultury fizycznej i sportu wśród mieszkańców gminy Piława Górna ze szczególnym uwzględnieniem dzieci i młodzieży - 80.000 zł,
- udzielanie pomocy społecznej i działań na rzecz osób starszych oraz będących w trudnej sytuacji życiowej - 2.000 zł,
- organizowanie imprez kulturalnych i wspieranie działań promocyjnych miasta - 8.000 zł,
- przeciwdziałanie patologiom społecznym wśród dzieci i młodzieży, 31.500 zł,
- program promocji zdrowia realizowany w ramach „Projektu 400 miast na lata 2006 – 2007” - 4.000 zł.
§ 11
1.Upoważnia się Burmistrza do:
a) zaciągania długu publicznego do wysokości kwot uchwalonych w budżecie zgodnie z załącznikiem Nr 12.
b) spłaty zobowiązań do wysokości uchwalonej w rozchodach oraz kwot zobowiązań wymagalnych wynikających z prognozy długu zgodnie z załącznikiem Nr 11 oraz spłaty związanych z nimi odsetek.
c) zaciągania kredytów i pożyczek krótkoterminowych na pokrycie występującego w trakcie roku niedoboru budżetowego do maksymalnej wysokości 300.000 zł.
d) lokowania w trakcie realizacji budżetu czasowo wolnych środków budżetowych na rachunkach w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu miasta Piława Górna.
e) dokonywania zmian w planie wydatków budżetu w granicach działu klasyfikacji budżetowej, obejmującej w szczególności zmianę kwot wydatków zaplanowanych na wynagrodzenia i pochodne, na dotacje, na koszty obsługi długu publicznego oraz zmianę kwot zaplanowanych na wydatki majątkowe.
2. Określa się maksymalną wysokość w kwocie 100.000 zł dla zobowiązań
samodzielnie zaciąganych przez Burmistrza.
§ 12
1. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi.
§ 13
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2006 roku i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Dolnośląskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta w Piławie Górnej.
UZASADNIENIE
do Uchwały Nr 236/XLIV/2005
Rady Miejskiej w Piławie Górnej
z dnia 30 grudnia 2005 roku
w sprawie: budżetu gminy Piława Górna na 2006 rok.
Gmina samodzielnie prowadzi gospodarkę finansową na podstawie budżetu uchwalonego na kolejny rok budżetowy.
Uchwalenie właściwego budżetu poprzedza przygotowanie jego projektu przez Burmistrza Miasta, co wynika z art. 52 ust. 1 ustawy o samorządzie gminnym (tekst jednolity z 2001 roku – Dz.U. Nr 142 poz. 1591 z późniejszymi zmianami).
Opracowany projekt budżetu na 2006 rok wraz z informacją o stanie mienia komunalnego i objaśnieniami Burmistrza przedkłada się w ustawowym terminie tj. do 15 listopada 2005 roku. Jednocześnie Burmistrz przesyła projekt budżetu do Regionalnej Izby Obrachunkowej we Wrocławiu celem zaopiniowania.
Dochody ogółem prognozuje się na 2006 rok w kwocie 11.779.838 zł
Limit wydatków na 2006 rok przewiduje się na kwotę 12.184.844 zł
Deficyt przewiduje się w kwocie 405.006 zł
Nadmienia się, że ostateczne kwoty dochodów własnych z podatków i opłat lokalnych będą wynikały ze stawek przyjętych w uchwałach Rady Miejskiej, które mają być podjęte na sesji Rady w dniu 30 listopada 2005 roku.
Dochody gminy z dotacji, subwencji, udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych i od osób fizycznych zaplanowano w budżecie gminy na 2006 rok w wysokościach wynikających z otrzymanych zawiadomień.
Złożone zapotrzebowania przez jednostki organizacyjne gminy w zakresie wydatków znacznie przekraczały skalkulowane, prognozowane na 2006 rok dochody. W związku z powyższym Burmistrz Miasta opracowując projekt budżetu na 2006 rok uwzględnił finansowanie zadań gwarantujących bieżące utrzymanie jak i zadań majątkowych (inwestycyjnych) wynikających z wcześniejszych planów.
Kolejnym etapem poprzedzającym uchwalenie budżetu gminy Piława Górna na 2006 rok jest zaopiniowanie projektu przez stałe komisje Rady Miejskiej. Dalsze czynności wykonywać będzie Rada Miejska zgodnie z uchwaloną procedurą – Uchwała Nr 86/XV/2003 Rady Miejskiej w Piławie Górnej z dnia 29 października 2003 roku z późniejszymi zmianami.
OBJAŚNIENIA do uchwały budżetowej
Gminy Piława Górna na 2006 rok
I .Założenia ogólne.
Projekt uchwały budżetowej gminy Piława Górna na rok 2006 został opracowany na podstawie:
1. Uchwały Nr 86/XV/2003 Rady Miejskiej w Piławie Górnej z dnia 29 października 2003 roku z późniejszymi zmianami w sprawie procedury uchwalania budżetu.
2. Zarządzenia Nr 59/2005 Burmistrza Miasta Piława Górna z dnia 18 sierpnia 2005 roku w sprawie wytycznych do opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej na 2006 rok.
II.W zakresie dochodów własnych:
1 Podatek od nieruchomości – plan w wysokości 1.470.685 zł składa się z wpływów bieżących, zaległości z lat ubiegłych. Kalkulacja oparta została na podstawie wymiaru na 2006 rok wg stawek określonych przez Ministra Finansów w obwieszczeniu z dnia 27 października 2005 roku, z uwzględnieniem wykazów nieruchomości osób fizycznych, deklaracji podatkowych osób prawnych, przewidywanego wykonania w roku 2005.
2. Podatek rolny i leśny – dochody z podatku rolnego przewidywane są w kwocie 182.000 zł, z podatku leśnego 900 zł. Wpływy z podatku rolnego obliczono na podstawie średniej ceny skupu żyta (ogłoszonej w dniu 17.10.2005 roku oraz ilości hektarów przeliczeniowych użytków rolnych).
3. Podatek od środków transportowych – wpływy przewiduje się w kwocie 45.000 zł, to jest o 10.000 zł wyżej od przewidywanego wykonania za 2005 rok.
4. Opłata targowa – przewiduje się osiągnięcie dochodów w kwocie 4.500 zł.
5. Podatek od posiadania psów – plan został skalkulowany na podstawie przewidywanego wykonania za 2005 rok.
6. Podatek od czynności cywilnoprawnych – wysokość pozyskiwanych środków jest bezpośrednim przełożeniem sytuacji ekonomicznej. W warunkach wzrostu gospodarczego zwiększa się ilość i wartość transakcji, a te są podstawą do naliczenia świadczenia. Przy zmniejszającej się aktywności gospodarczej dochody z tego tytułu spadają. Obecnie wskaźniki gospodarcze – mimo poprawy nie pozwalają na planowanie wyższych dochodów. Bardzo istotna jest także sytuacja na rynku nieruchomości. Liczba zawieranych w Piławie Górnej transakcji utrzymuje się na tym samym poziomie z tendencją do spadku, gdyż brak jest atrakcyjnych nieruchomości oferowanych do sprzedaży. Z tego też względu spadać będą dochody z podatku od czynności cywilnoprawnych.
7. Podatki opłacane w formie karty podatkowej – zaplanowano wpływy z tego tytułu ze wzrostem o 13,5% do przewidywanego wykonania za 2005 rok. Sądzimy, że prognoza będzie realna. W latach 2004-2005 wielu przedsiębiorców podlegających opodatkowaniu kartą podatkową wolało się rozliczać w formie PIT. Główną korzyścią była tutaj możliwość dokonywania odliczeń od podatku. Wprowadzenie jednolitej stawki 19% bez możliwości żadnych odliczeń oraz likwidacja ulg od 1.01.2006 roku spowoduje, że PIT nie będzie już korzystniejszy niż karta podatkowa. W konsekwencji wielu drobnych przedsiębiorców wybierze rozliczanie się w formie karty podatkowej.
8. Podatek od spadków i darowizn – dochody te, jeżeli nie zmieniają się przepisy utrzymują się na podobnym poziomie.
III. Dochody ze sprzedaży mienia.
1. Dochody z majątku gminy ogółem w 2006 roku zaplanowano w kwocie 1.774.000 zł, z tego:
a) opłaty za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste 70.000 zł
b) dochody z najmu i dzierżawy 1.285.000 zł
c) wpływy ze sprzedaży mienia 415.000 zł
d) wpływy z usług 4.000 zł
IV. Pozostałe dochody zaplanowano w kwocie 180.500 zł.
z tego:
1. Opłata za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych – zezwolenia wydawane są dla lokali gastronomicznych oraz dla sklepów. Każdy przedsiębiorca uiszcza roczną opłatę za korzystanie z zezwolenia. Wysokość opłaty zależy od obrotów brutto. Na podstawie złożonych oświadczeń o wartości sprzedanego alkoholu zaplanowano niniejsze wpływy z opłat za zezwolenie.
V. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i od osób fizycznych.
- wpływy od osób prawnych zaplanowano zgodnie zawiadomieniem Ministra Finansów w kwocie 4.500 zł tj. wg wskaźnika 6,71% dla gminy,
- wpływy od osób fizycznych – wskaźnik udziału gminy na 2006 rok wynosi 35,72%. Zgodnie z zawiadomieniem Ministra Finansów jest to kwota 1.098.576 zł. Jest to kwota szacunkowa – zgodnie z wyjaśnieniami Ministra Finansów. Zrealizowane wpływy nogą być ostatecznie wyższe lub niższe od planowanych przez Ministerstwo. Podstawa: pismo Ministra Finansów Nr ST3-4820-46/2005 z dnia 11 października 2005 roku
VI. Subwencje i dotacje.
Kwoty planowanych subwencji i dotacji celowych wnikają z projektu ustawy budżetowej na 2006 rok. Wielkości poszczególnych środków mogą ulec zmianie w toku dalszych prac nad budżetem państwa. Wielkość subwencji została wprowadzona do projektu budżetu na podstawie pisma Ministra Finansów Nr ST3-4820-46/2005 z dnia 11 października 2005 roku, natomiast dotacje na podstawie pisma Wojewody Dolnośląskiego Nr FB.I.MJ.3010-11/2005 z dnia 21 października 2005 roku.
VII. Wydatki.
Wydatki ogółem budżetu gminy Piława Górna na 2006 rok zaplanowano w wysokości 12.184.844 zł co stanowi 106% planu wydatków na dzień 1.01.2005 roku (załącznik Nr 2).
Z wydatków ogółem należy wyodrębnić:
1. Wydatki na zadania bieżące w wysokości 11.148.046 zł
w tym:
1) wydatki na wynagrodzenia 3.090.235 zł
- wynagrodzenia osobowe 2.854.415 zł
- dodatkowe wynagrodzenie roczne 233.320 zł
- wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne 2.500 zł
2) pochodne od wynagrodzeń 638.092 zł
3) dotacje z budżetu gminy 754.785 zł
4) pozostałe wydatki 6.664.934 zł
w tym:
- na obsługę długu publicznego 242.649 zł
2. Wydatki majątkowe 1.036.798 zł
w tym:
- wydatki inwestycyjne 1.004.798 zł
- wydatki na zakupy inwestycyjne 22.000 zł
- wydatki na objęcie udziałów w spółce 10.000 zł
Wydatki majątkowe przedstawione zostały w załączniku Nr 4.
W załączniku Nr 3 do projektu uchwały przedstawiono budżet gminy Piława Górna na 2006 rok w układzie działów i rozdziałów zarówno po stronie dochodów jak i wydatków.
Po stronie wydatków wyszczególniono:
a) wynagrodzenia osobowe (§§ 4010, 4040)
b) pochodne od wynagrodzeń (§§ 4110, 4120)
c) środki na dotacje
d) wydatki majątkowe
e) pozostałe wydatki
W poszczególnych działach wydatki przedstawiają się następująco:
1. Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo – plan 3.640 zł jako 2% odpisu z uzyskanych wpływów z podatku rolnego w 2006 roku co stanowi 100% planu na 2005 rok.
2. Dział 600 – Transport i łączność
Zaplanowano kwotę w wysokości 1.028.412 zł, czyli o 103% wyższą niż zaplanowana na 2005 rok.
z tego:
- wydatki bieżące 510.912 zł na remonty bieżące dróg oraz usługi przewozowe.
- wydatki majątkowe 517.500 zł
3. Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa
Zaplanowane wydatki wynoszą 971.000 zł z przeznaczeniem na:
- koszty utrzymania psów w schronisku 7.000 zł
- dofinansowanie remontów budynków wspólnot mieszkaniowych 20.000 zł
- koszty związane ze sprzedażą nieruchomości 50.800 zł
- koszty zarządu, eksploatacji oraz remontów lokali komunalnych 893.200 zł
4. Dział 710 – Działalność usługowa
Zaplanowano kwotę 22.200 zł, co daje 80% planu na 2005 rok.
5. Dział 750 – Administracja publiczna
Zaplanowano wydatki w wysokości 1.558.930 zł co daje 106% do planu na 2005 rok, z tego:
- zadania zlecone 75.522 zł
- zadania własne 1.483.408 zł
Wydatki dotyczą:
- wynagrodzeń osobowych 895.977 zł
- dodatkowego wynagrodzenia rocznego 70.990 zł
- pochodnych od wynagrodzeń 178.231 zł
- wydatków bieżących 389.232 zł
- wydatków na zakupy inwestycyjne 22.000 zł
6. Dział 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej , kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa
Na wydatki w dziale zaplanowano kwotę 1.104 zł z przeznaczeniem na aktualizację rejestrów wyborców. Są to w 100% wydatki na zadania zlecone gminie.
7. Dział 752 – Obrona narodowa
Zaplanowana kwota w wysokości 5.100 zł dotyczy:
- zadań zleconych 500 zł
- zadań własnych 4.600 zł
Są to środki na zakup wyposażenia na rzecz Akcji Kurierskiej oraz konserwacji sprzętu.
8. Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa.
Zaplanowana kwota wydatków wynosi 61.170 zł stanowi 81% planu na 2005 rok, z przeznaczeniem na:
- dotację dla Ochotniczej Straży Pożarnej 48.470 zł
- wydatki bieżące na zabezpieczenie Miejskiego Magazynu Przeciwpowodziowego i Obrony Cywilnej w sprzęt i narzędzia.
9. Dział 756 – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatków związanych ich poborem.
Zaplanowano kwotę w wysokości 10.000 zł z przeznaczeniem na koszty związane z poborem podatków i opłat.
10. Dział 757 – Obsługa długu publicznego.
Plan w wysokości8 242.649 zł dotyczy:
- odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 59.263 zł
- zabezpieczenie z tytułu udzielonego poręczenia 5.386 zł
- odsetki od emisji obligacji 178.000 zł
11. Dział 758 – Różne rozliczenia.
Zaplanowano wydatki w kwocie 160.500 zł, w tym:
- rezerwa ogólna 25.000 zł
- rezerwa celowa 125.500 zł z przeznaczeniem na:
a) upowszechnianie kultury fizycznej i sportu wśród mieszkańców gminy ze szczególnym uwzględnieniem dzieci i młodzieży 80.000 zł,
b) udzielanie pomocy społecznej i działań na rzecz osób starszych 2.000 zł,
c) organizowanie imprez kulturalnych i wspieranie działań promocyjnych miasta 8.000 zł,
d) przeciwdziałanie patologiom społecznym wśród dzieci i młodzieży 31.500 zł,
e) program promocji zdrowia 4.000 zł
- wydatki na objęcie udziałów w spółce 10.000 zł
12. Dział 801 – Oświata i wychowanie.
Wydatki ogółem w tym dziale wynoszą 3.191.793 zł, co stanowi 95% planu uchwalonego na 2005 rok, w tym:
- wynagrodzenia osobowe 1.708.925 zł
- dodatkowe wynagrodzenie roczne 146.360 zł
- pochodne od wynagrodzeń 371.088 zł
- dotacje dla zakładu budżetowego – Przedszkole 405.000 zł
- dotacja dla niepublicznej jednostki systemu oświaty 1.386 zł
- pozostałe wydatki 559.034 zł
13. Dział 851 – Ochrona zdrowia.
Zaplanowane wydatki w wysokości 81.200 zł z przeznaczeniem na:
- realizację programu przeciwdziałania alkoholizmowi 80.000 zł
- dotacja dla fundacji „Polskie sztuczne serce” 1.200 zł
14. Dział 852 – Pomoc społeczna.
Zaplanowano wydatki w kwocie 3.670.068 zł, co stanowi 152% planu uchwalonego na 2005 rok, w tym:
- zadania zlecone gminie 2.889.000 zł
- zadania własne 781.068 zł
Z ogólnej kwoty wydatków przypada na:
- wynagrodzenia osobowe 206.610 zł
- dodatkowe wynagrodzenie roczne 14.020 zł
- pochodne od wynagrodzeń 76.250 zł
- pozostałe wydatki 2.592.120 zł
(świadczenia rodzinne, zasiłki celowe, stałe, okresowe, usługi opiekuńcze oraz dodatki mieszkaniowe)
15. Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza.
Zaplanowane środki w wysokości 36.276 zł dotyczą pozycji:
1. Świetlice szkolne 31.276 zł
w tym:
- wynagrodzenia osobowe 21.963 zł
- dodatkowe wynagrodzenie roczne 1.950 zł
- pochodne od wynagrodzeń 4.888 zł
- pozostałe wydatki 2.475 zł
2. Pomoc materialna dla uczniów 5.000 zł.
16. Gospodarka komunalna i ochrona środowiska.
Zaplanowano środki w wysokości 847.273 zł, czyli 162% planu na 2005 rok.
w tym:
- wynagrodzenia osobowe 20.940 zł
- pochodne od wynagrodzeń 4.857 zł
- pozostałe wydatki 544.178 zł
- wydatki majątkowe 277.298 zł
17. Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego.
W dziale tym zaplanowano dotacje z budżetu gminy dla samorządowych instytucji kultury w wysokości 293.529 zł
w tym:
- Miejski Ośrodek Kultury 203.391 zł
- Miejska Biblioteka Publiczna 90.138 zł
W załączniku Nr 10 i 11 przedstawiono wielkość dotacji udzielonych z budżetu gminy w 2006 roku.
Należy zwrócić uwagę, że w strukturze wydatków bieżących planowanych na 2006 rok jak zawsze największe pozycje stanowią:
- oświata i wychowanie 28,6%
- administracja 13,9%
- pomoc społeczna 32,9%
- gospodarka mieszkaniowa 8,7 %
W załączniku Nr 2 do projektu budżetu gminy zawarto zestawienia wszystkich wydatków budżetowych na 2006 rok.
Na 2006 rok planuje się deficyt w kwocie 405.006 zł
1. Rozchody z tytułu spłaty zaciągniętych pożyczek i kredytów w latach ubiegłych finansowanych z dochodów gminy 284.309 zł
2. Sfinansowanie deficytu oraz rozchodów w wyżej wymienionych kwotach spowoduje konieczność zaciągnięcia kredytu długoterminowego w kwocie 689.315 zł.
Dochody 11.779.876 zł
Przychody 689.315 zł
-------------------------------------------
Razem 12.469.191 zł
Wydatki 12.184.882 zł
Rozchody 284.309 zł
-------------------------------------------
Razem 12.469.191 zł
Zgodnie z prognozą długu na 2006 rok i lata następne skumulowany poziom zadłużenia wyniesie 3.856.464 zł co stanowić będzie 32,74% wielkości dochodów i jest niższy od maksymalnego poziomu określonego w ustawie o finansach publicznych.
Zadłużenie to będzie obniżało się w następnych latach. Na bezpiecznym poziomie utrzymywać się będzie także wskaźnik zobowiązań gminy z tytułu obsługi długu (obsługa długu do wielkości dochodów) w 2006 roku wyniesie około 4,40% w porównaniu do poziomu 15% dopuszczonego ustawą o finansach publicznych. Szczegółowe przedstawienie planu dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów budżetu gminy Pilawa Górna w 2006 roku zawierają zał. Nr 3 i 13.
